Nr. |
Risico en beheersmaatregel |
Kans op voorkomen risico |
Financieel gevolg |
Benodigde weerstands-capaciteit |
|
1. |
Risico: afrekening achteraf re-integratie en inburgering |
4 |
3 |
€ 44.000 |
|
|
Beheersmaatregel: leveranciers vragen hun facturen vroegtijdig aan te leveren |
|
|
|
|
|
Toelichting: nota’s die achteraf (in 2017) worden ontvangen kunnen we niet altijd tijdig meenemen in de afhandeling van het Werkdeel van het participatiebudget |
|
|
|
|
2a. |
Risico: vangnet-uitkering wordt niet toegekend |
4 |
4 |
€ 141.000 |
|
|
Beheersmaatregel: rechtmatig uitvoeren van regelingen. Beleid en uitvoering op orde hebben. Adequaat handhavings- en sanctiebeleid. |
|
|
|
|
|
Toelichting risico: Het risico is dat we niet voldoen aan de voorwaarden waardoor we geen vangnetuitkering ontvangen. Bij de berekening gaan we uit van een tekort van 10% op het WWB I-deel budget. Het tekort tussen de 5% en 10% wordt gedeeld door het Rijk en de gemeente. Het risico is dan maximaal 2,5% van het WWB I-deel budget. |
|
|
|
|
2b. |
Risico: afwijking op WWB I-deel budgetten waardoor beroep op algemene middelen onvermijdelijk is. |
2 |
4 |
€ 8.000 |
|
|
Beheersmaatregel: een keer per maand ontvangen we managementcijfers met de stand van zaken. Hierdoor kunnen we op financieel gebied bijsturen. Ook zijn er procesmaatregelen aan de poort en bij uitstroom. Beïnvloeding van klantaantallen is niet of zeer marginaal mogelijk. |
|
|
|
|
|
Toelichting: Het maximale risico bestaat uit een tekort van 10% van het WWB I-deel budget waarvan wij tot 7,5% moeten betalen uit eigen middelen. In de begroting is al rekening gehouden met een tekort van 9,3%. Het risico gaat over de resterende 0,7%. |
|
|
|
|
3. |
Risico: bijstelling algemene uitkering gemeentefonds (AU) |
5 |
4 |
€ 270.000 |
|
|
Beheersmaatregel: drie keer per jaar verschijnt er een circulaire. Deze circulaires beoordelen we en rekenen we door. Toelichting risico: het gemeentefonds is gekoppeld aan de netto-gecorrigeerde rijksuitgaven, de zogenaamde “trap op, trap af systematiek”. Als na afloop van een jaar blijkt dat de netto-gecorrigeerde rijksuitgaven lager zijn dan gepland, wordt de algemene uitkering naar beneden aangepast. Dit vertaalt zich in een aanpassing van het accres. |
|
|
|
|
4. |
Risico: terugbetaling verstrekte geldleningen |
1 |
3 |
€ 6.000 |
|
|
Beheersmaatregel: bij eventuele achterstanden in aflossingen ondernemen we meteen actie. |
|
|
|
|
|
Toelichting risico: aan instellingen op het terrein van volkshuisvesting, veiligheid, sport en dorpshuizen zijn leningen vertrekt. Het is niet in alle gevallen duidelijk of er voldoende opstallen, installaties e.d. aanwezig zijn om, in het geval van het uitblijven van de betaling, de restantschuld te voldoen. |
|
|
|
|
5. |
Risico: garanties woningbouwcorporaties |
1 |
5 |
€ 50.000 |
|
|
Beheersmaatregel: het door het waarborgfonds verstrekte overzicht beoordelen we en daarnaast beoordelen we bij een individuele aanvraag de situatie. |
|
|
|
|
|
Toelichting: het waarborgfonds Sociale Woningbouw heeft de bestaande directe risico’s op geldleningen overgenomen. De gemeente kan op basis van de ‘achtervangregeling’ nog worden aangesproken. |
|
|
|
|
6. |
Risico: National Hypotheek Garantie |
1 |
4 |
€ 19.000 |
|
|
Beheersmaatregel: we beoordelen het jaarlijks verstrekte overzicht van hypotheekgaranties. |
|
|
|
|
|
Toelichting: vanaf 2011 heeft het Rijk de achtervang voor alle nieuwe hypotheekgaranties op zich genomen. De gemeente blijft echter wel garant staan voor de vóór 1 januari 2011 verleende garanties. |
|
|
|
|
7. |
Risico: overige garanties |
1 |
5 |
€ 50.000 |
|
|
Beheersmaatregel: we beoordelen het overzicht garanties. |
|
|
|
|
|
Toelichting risico: er zijn garanties verleend aan instellingen op het terrein van gezondheid, volkshuisvesting en onderwijs. |
|
|
|
|
8. |
Risico: leegstand in standalone schoolgebouwen en M.F.A’s. |
5 |
4 |
€ 90.000 |
|
|
Beheersmaatregel: in 2013 is de ‘Visienota toekomst basisonderwijs in Ooststellingwerf’ door u vastgesteld, waarin de mogelijkheden staan voor het toekomstig onderwijslandschap. In maart 2012 is de notitie ‘platteland aan zet’ door u vastgesteld waarin de kaders zijn geschetst van het na te streven voorzieningenpeil. |
|
|
|
|
|
Toelichting: bij (gedeeltelijke) leegstand lopen de exploitatiekosten van het gebouw door terwijl de inkomsten wegvallen. De exploitatie van de M.F.A’s komt daarmee onder druk te staan. In 2016 is door het opheffen van obs Dalton Mst van Hasseltschool structurele leegstand ontstaan in MFS de Boekebeam te Waskemeer. De inkomstenderving voor de MFS bedraagt € 30.000. |
|
|
|
|
9. |
Risico: diverse gerechtelijke procedures |
4 |
5 |
€ 282.500 |
|
|
Beheersmaatregel: juridische kwaliteitszorg en inhuur van externe juristen bij lopende procedures en/of te verwachten claims. |
|
|
|
|
|
Toelichting: op basis van de huidige stand van zaken lopende procedures en/of te verwachten claims/procedures is een inschatting gemaakt. |
|
|
|
|
10. |
Risico: veiligheidsmaatregelen politieke ambtsdragers |
- |
- |
PM |
|
|
Toelichting: in rechtspositionele besluiten is uitdrukkelijk bepaald dat het betreffende bestuursorgaan verantwoordelijk is voor de bekostiging van voorzieningen ten behoeve van de politieke ambtsdrager, welke in het Stelsel bewaken en beveiligen worden aangemerkt als werkgeverskosten. In deze lijn past dat beveiliging op het werk maar ook daarbuiten voor zover die een werkgeverszorg is, voor rekening komt van de gemeente en door de gemeente geregeld wordt. |
|
|
|
|
|
|
|
TOTAAL |
€ 960.500 |
|