Terug
4.2.c Overig
![](/Image/AC216F5C34C9CFADEF8953D8D05E8E4A/600/600/1/logo.png)
Schatkistbankieren
Vanaf 1 januari 2014 zijn alle decentrale overheden verplicht om te schatkistbankieren. Dit betekent dat we alle overtollige liquide middelen, het saldo liquide middelen boven het drempelbedrag van 0,75% van de begroting, moeten stallen bij het Rijk.
Liquiditeitsprognose
Per kwartaal onderzoeken we aan de hand van een liquiditeitsprognose in hoeverre we de huidige leningenportefeuille de komende jaren kunnen afbouwen door het aantrekken van deels fix en/of lineaire leningen.
Renteschema
Met ingang van 2017 is het Besluit Begroting en Verantwoording gewijzigd. Eén van de onderdelen is de gewijzigde rentetoerekening en de aanbeveling om onderstaand renteschema op te nemen.
bedragen x €1.000 | ||||
Renteschema | ||||
a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering | 513 | |||
b. De externe rentebaten (idem) | - 162 | |||
Saldo rentelasten en rentebaten | 351 | |||
c1. De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorgerekend | - 4 | |||
c2. De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend | - 88 | |||
c3. De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende taalveld moet worden toegerekend. | 90 | |||
- 2 | ||||
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente | 349 | |||
d1. Rente over eigen vermogen | - | |||
d2. Rente over voorzieningen | - | |||
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente | 349 | |||
e. De aan taakvelden toegerekende rente (rente-omslag) | - 394 | |||
Renteresultaat op het taakveld Treasury | - 45 | |||