Managementrapportage 1e marap 2017
Managementrapportage 1e marap 2017
Analyse van het financieel resultaat in de 1e marap
|
bedragen x € 1.000 |
|||
| Marap | Incidenteel | Structureel | Totaal |
| Totaal programma 1 Sociaal Domein | -103 | 340 | 237 |
| Totaal programma 2 Welzijn & educatie | 112 | 112 | |
| Totaal programma 3 Ruimtelijke & economische ontwikkelingen | -10 | -13 | -23 |
| Totaal programma 5 Openbare orde en veiligheid | -5 | -5 | |
| Totaal programma 6 Bestuur & Dienstverlening | 464 | -181 | 283 |
| Eindtotaal | 346 | 258 | 604 |
Per programma worden de afwijkingen > € 20.000 toegelicht
Wijzigingen
Programma 1 Sociaal Domein
| Marap | Incidenteel | Structureel | Totaal | |
| BATEN | ||||
| P522204 Maatwerkvoorziening natura materieel | ||||
| 63900/34700 | Ontvangen bijdrage ivm "anti speculatie beding"woningaanpssing | 20.000 | 20.000 | |
| P572001 Participatie | ||||
| 63700/42210 | Vergoeding ESF 2013-2015 Jeugdwerkloosheid. | 30.000 | 30.000 | |
| LASTEN | ||||
| P522204 Maatwerkvoorziening natura materieel | ||||
| 63901/34300 | Vergoeding regresovereenkomst WMO 2016. | 16.500 | 16.500 | |
| P525001 Reserve`s programma 1 | ||||
| 68801/60001 | Toevoeging reserve sociaal domein | -36.500 | -36.500 | |
|
P571901 Levensonderhoud |
||||
| 63221/42200 | op basis van berekening bij jaarrekening bleek dat de hoogte vd uitkering lager was dan begroot. (per uikeringsgerechtigde), zie ook de jaarstukken | 340.000 | 340.000 | |
| P571905 Bijzondere bijstand | ||||
| 63500/42320 | Het nadeel wordt veroorzaakt door gestegen kosten bewindvoering. Betreft landelijke tendens. Een plan van aanpak om met deze doelgroep in gesprek te gaan is gereed. | -200.000 | -200.000 | |
| P572001 Participatie | ||||
| 63300/42400 | Het incidentele voordeel komt ivm eindafrekening 2016. (lagere SE's, maar pas bekend na jaarrekening) | 67.000 | 67.000 | |
| Totaal progr. | 1. Sociaal Domein | -103.000 | 340.000 | 237.000 |
Programma 1:
- Structureel voordeel (€ 340.000) bij levensonderhoud (zie ook de jaarstukken).
- Nadeel (€ 200.000) welke wordt veroorzaakt door gestegen kosten bewindvoering (landelijke tendens)
Programma 2 Welzijn & Educatie
| Marap | Incidenteel | Structureel | Totaal | |
| BATEN | ||||
| P523101 Welzijn en sportaccomodaties | ||||
| 62511/32100 | Huuropbrengst 2 B's obv de nieuwe Exploitatieovereenkomst 2017 tm 2021 met Laco Ooststellingwerf BV. De te betalen huurprijs voor de Bongerd en de Boekhorst wordt verrrekend met de verleende bijdrage in de exploitatiekosten. | 94.749 | 94.749 | |
| LASTEN | ||||
| P522401 Maatschappelijke initiatieven | ||||
| 64322/34300 | Betreft uitvoeringskosten voor de 3e tender van Fonds Ooststellingwerf. Zie ook mededeling aan de raad in januari 2017 | -58.000 | -58.000 | |
| P523101 Welzijn en sportaccomodaties | ||||
| 62511/34300 | Lagere exploitatiebijdrage aan de 2B's obv de nieuwe Exploitatieovereenkomst 2017 tm 2021 met Laco Ooststellingwerf BV. | 17.831 | 17.831 | |
| P532601 Kunst & Cultuur | ||||
| 62711/42410 | Financiële bijdrage voor promotie Culturele Hoofdstad 2018. De bijdrage wordt gebruikt voor promotie, marketing en communicatie voor projecten in de gemeente Ooststellingwerf in het kader van Culturele Hoofdstad 2018. | -12.500 | -12.500 | |
| P532801 Peuterspeelzaalwerk | ||||
| 63801/42101 | Omvormingsplan peuterspeelzaalwerk, vastgesteld 21-06-2016. Bij de 2e marap 2016 is een nadeel gemeld. Komt hier weer terug als voordeel. | 63.000 | 63.000 | |
| P533001 Huisvesting Onderwijs | ||||
| 62000/42101 | Vanaf 2018 wordt € 7.580 van dit budget structureel ingezet voor renovatie gymlokaal oud van de Kampus (= kapitaallast), zie raadsbesluit nr 8 van 18 april 2017. Dit jaar eenmalig voordeel. | 7.580 | 7.580 | |
| Totaal prog. | 2. Welzijn & educatie | 80 | 112.580 | 112.660 |
Programma 2:
- Structureel voordeel (€ 113.000) in verband met nieuwe exploitatieovereenkomsten 2017 tm 2022 met Laco Ooststellingwerf BV.
Programma 3 Ruimtelijke & Economische Ontwikkelingen
| Marap | Incidenteel | Structureel | Totaal | |
| BATEN | ||||
| P545001 Reserve`s programma 3 | ||||
| 68803/60003 | Onttrekking reserve Grex | 10.500 | 10.500 | |
| LASTEN | ||||
| P541001 Ontwikkelplannen incl. grondexploitatie | ||||
| 66502/34350 | Kosten grexmanager en woonbeurs (complex 1000) | -10.500 | -10.500 | |
| P561202 Milieubeleid | ||||
| 65512/34350 | Ter voorbereiding op het realiseren van de aanleg van zonnepaneelvelden worden advieskosten gemaakt voor het opstellen van een facetbestemmingsplan zonnepaneelvelden | -10.000 | -10.000 | |
| P581701 Openbaar groen | ||||
| 63011/34330 | Betreft autonome ontwikkeling per 1-1-2017: areaaluitbreiding van Herinrichting DK West, Onderdoorgangen N381, Bosbergpad, Venekoterweg, Nanningaweg/Hoogengaardelaan en omgeving IKC Weemeweg. | -9.500 | -9.500 | |
| 63020/30600 | Betreft autonome ontwikkeling per 1-1-2017: areaaluitbreiding van Herinrichting DK West, Onderdoorgangen N381, Bosbergpad, Venekoterweg, Nanningaweg/Hoogengaardelaan en omgeving IKC Weemeweg. | -3.500 | -3.500 | |
| Totaal prog. | 3. Ruimtelijke & economische ontwikkelingen | -10.000 | -13.000 | -23.000 |
Programma 5 Openbare Orde en Veiligheid
| Marap | Incidenteel | Structureel | Totaal | |
| LASTEN | ||||
| P550501 Veiligheidsregio Fryslan | ||||
| 60600/42400 | Negatief resultaat jaarrekening 2016 VRF. Zie ook advisering in de raad in juni 2017. | -5.475 | -5.475 | |
| Totaal prog. |
5. Openbare orde en veiligheid |
-5.475 | -5.475 |
Programma 6 Bestuur & Diensverlening
| Marap | Incidenteel | Structureel | Totaal | |
| BATEN | ||||
| KPLS201 Kostenplaats kapitaallasten | ||||
| 69250/21110 | De toe te rekenen rente voor de grondexploitatie is in de primitieve begroting onjuist verwerkt. | -52.120 | -52.120 | |
| P650401 Belastingen en Wet WOZ | ||||
| 67400/40110 | Als gevolg van hogere woz-waarden na van de tariefsbepaling is er een hogere opbrengst. Wel zijn er bezwaarschriften die nog kunnen leiden tot verminderingen. Nu is 75% van de hogere opbrengst meegenomen. | 22.000 | 22.000 | |
| 67401/40100 | Zie bij OZB gebruikers niet-woningen. | 33.000 | 33.000 | |
| 68100/32200 | Het Rijk heeft de spelregels omtrent de precariobelasting veranderd, waardoor we maximaal het tarief wat gold op 10 februari 2016 kunnen heffen. Voor 2017 een verlaging van € 29.000, 2018 € 56.000, 2019 en verder € 84.000. | -29.000 | -29.000 | |
| 67402/40120 | Zie bij OZB gebruikers niet-woningen. | 50.000 | 50.000 | |
| P653201 Alg.uitkering, deelnemingen en overig | ||||
| 66800/21100 | Lening Enexis is afgelost als gevolg van de verkoop van de aandelen per 31 december 2016, dus er wordt geen rente meer ontvangen. | -5.743 | -5.743 | |
| 66800/21200 | De dividenduitkering van de BNG over 2016 is hoger dan geraamd. | 12.000 | 12.000 | |
| 67110/42300 | Voordeel als gevolg van de afwikkeling van oude posten (crediteuren) Decade. | 52.000 | 52.000 | |
| LASTEN | ||||
| IP02001 Huisvesting en werkplek | ||||
| 69101/31000 | Structureel voordeel door lagere energielasten, lagere telefoonkosten en vergoeding voor dienstauto's. Het structurele voordeel wordt deels teniet gedaan door hogere schoonmaaklasten. Per saldo een structureel voordeel van €12.000. | 12.000 | 12.000 | |
| IP03001 Bedrijfsvoering | ||||
| 69151/34420 | De gemeente Ooststellingwerf bestaat 500 jaar. In oktober 2017 vindt het openluchtspektakel 'Berkoop vol Vuur' in Oldeberkoop plaats. | -10.000 | -10.000 | |
| KPLS201 Kostenplaats kapitaallasten | ||||
| 69250/21000 | Op basis van de huidige liquiditeitenprognose is een deel van de beschikbare middelen voor aflossing niet nodig. Aflossing gebeurt uit de beschikbare liquiditeit. | 465.000 | 465.000 | |
| KPLS505 Afdeling Mens & Organisatie | ||||
| 69302/11000 | In het najaar heeft het college ingestemd met extra inzet RO-capaciteit. Tot die tijd hebben we moeten inhuren, de extra kosten worden nu opgevoerd: kosten inhuur € 90.000 minus beschikbare vacaturemiddelen € 28.000, resteert €62.000. | -62.000 | -62.000 | |
| 69302/30903 | Helaas is er sprake van langdurige uitval van één van de teamleiders van de afdeling Mens en Omgeving. Inhuur is noodzakelijk. | -75.000 | -75.000 | |
| Divers/11000 | Per 1-1-12017 heeft het ABP de pensioenpremie verhoogt dit lijdt tot een structureel nadeel | -126.809 | -126.809 | |
| KPLS506 Afd. Buitendienst | ||||
| 69304/30500 | 20.000 structureel i.v.m. flexibel maaibeleid (conform mededeling aan de Raad dd 14 februari 2017) en 6000 autonome ontwikkelingen uitzendkrachten (tariefsaanpassing) | -26.000 | -26.000 | |
| KPLS701 Doorbelasting salarissen | ||||
| 69082/11001 | De doorbelasting van de lonen is al rechtstreeks op de fcl van de grex verantwoord. Dus hier moet dit gecorrigeerd worden. | 46.500 | 46.500 | |
| P590101 Raad | ||||
| 60000/11200 | Op basis van de circulaire bezoldiging raadsleden is de vergoeding per 1 januari 2017 met 4,9% verhoogd. | -11.423 | -11.423 | |
| P590202 Samenwerking | ||||
| 62714/42101 | overschrijding subsidies € 11.364 Het college heeft via het Presidium afgesproken dat € 11.364 met de 1e marap wordt meegenomen. | -11.364 | -11.364 | |
| Totaal prog. | 6. Bestuur & Dienstverlening | 464.273 | -181.232 | 283.041 |
Programma 6:
- Incidenteel voordeel (€ 465.000) doordat een deel van de beschikbare middelen voor aflossing niet nodig zijn (aflossing gebeurd uit beschikbare liquiditeit)
- Structureel nadeel (€ 127.000) in verband met de verhoging van ABP premie.
Wijzigingen zonder resultaatsimpact
| Marap | Incidenteel | structureel | Totaal | |
| LASTEN | ||||
| P522103 Jeugdgezondheidszorg | ||||
| 64810/34300 | Betreft uitbreiding van de juridische functie sociaal domein die moet bijdragen aan het vinden van meer mogelijkheden om maatwerk voor inwoners te bieden | 63.765 | 63.765 | |
| P522205 Maatschappelijke begeleiding en opvang | ||||
| 64010/42101 | Betreft subsidie aan Fier, wordt geboekt op integrale veiligheid. Is een administratieve wijziging naar 60700/42101. | 7.032 | 7.032 | |
| P522207 Maatwerkvoorziening natura immaterieel | ||||
| 64001/42310 | Betreft uitbreiding van de juridische functie sociaal domein die moet bijdragen aan het vinden van meer mogelijkheden om maatwerk voor inwoners te bieden. | 35.898 | 35.898 | |
| P572001 Participatie | ||||
| 63700/42310 | Betreft uitbreiding van de juridische functie sociaal domein die moet bijdragen aan het vinden van meer mogelijkheden om maatwerk voor inwoners te bieden. | 25.460 | 25.460 | |
|
Totaal prog. |
1. Sociaal Domein | 132.155 | 132.155 | |
| LASTEN | ||||
| P522101 Gemeentelijk gezondheidsbeleid | ||||
| 65110/34300 | € 71.000 vanuit de GIDSgelden is beschikbaar voor het project de gezonde wijk in de gebiedsteams. | 71.000 | 71.000 | |
| P532901 Lokaal sportbeleid | ||||
| 62510/42101 | Betreft administratieve en programmawijzigingen voor de buurtsportcoaches. | -6.000 | -6.000 | |
| Totaal prog. | 2. Welzijn en Educatie | 65.000 | 65.000 | |
| LASTEN | ||||
| P550503 Integrale veiligheid | ||||
| 60711/34340 | € 6.000 is beschikbaar voor buurtsportcoaches. Betreft een administratieve/programma wijziging. | 6.000 | 6.000 | |
| 60700/42101 | Betreft subsidie aan Fier voor huiselijk geweld , wordt hierop geboekt terwijl budget elders beschikbaar was. Is een administratieve wijziging. | -7.032 | -7.032 | |
| Totaal prog. | 5. Openbare Orde en Veiligheid | 6.000 | -7.032 | -1.032 |
| LASTEN | ||||
| KPLS604 Gebiedsteams | ||||
| 69353/11000 | Betreft uitbreiding van de juridische functie sociaal domein die moet bijdragen aan het vinden van meer mogelijkheden om maatwerk voor inwoners te bieden. | -125.123 | -125.123 | |
| 69363/30902 | Betreft overheveling Gids Gelden vanaf nota gezondheidsbeleid (kpl 65100) | -71.000 | -71.000 | |
| Totaal prog. | 6. Bestuur en Dienstverlening | -71.000 | -125.123 | -196.123 |
| Eindtotaal | 0 | 0 | 0 |
Administratieve wijzigingen
| MARAP | Incidenteel | Structureel |
Totaal |
|
| LASTEN | ||||
| P522204 Maatwerkvoorziening natura materieel | ||||
| 63901/42350 | Verstrekking uit depot | 20000 | 20000 | |
| P522207 Maatwerkvoorziening natura Immaterieel | ||||
| 64013/34300 | Verstrekking uit depot (zie 63901) | -20000 | -20000 | |
| 64013/34300 | Pres.gld.en scholing adviesraad | -13163 | -13163 | |
| P571901 Levensonderhoud | ||||
| 63221/34370 | Presentiegeld adviesraad | 7700 | 7700 | |
| 63221/34510 | Scholingskosten adviesraad | 5463 | 5463 | |
| P571905 Bijzondere bijstand | ||||
| 63501/34300 | Extra budget schuldhulverlening ondernemers | -15.000 | -15.000 | |
| 63501/44240 | Nieuw beleid budgetcoach lagere kosten | 15.000 | 15.000 | |
| 63511/42320 | Bijstandsbestand hoger | -30.000 | -30.000 | |
| 63512/42320 | Weinig gebruik regeling | 30.000 | 30.000 | |
| P572001 Participatie | ||||
| 63700/34470 | Administratieve Wijziging | 100 | 100 | |
| 63700/34490 | Administratieve Wijziging | 697.820 | 697.820 | |
| 63700/42310 | Administratieve Wijziging | -697.920 | -697.920 | |
| Totaal prog. | 1. Sociaal Domein | 0 | 0 | 0 |
| BATEN | ||||
| P532803 Lokaal Onderwijsbeleid | ||||
| 62120/41110 | Eenmalige rijksbijdrage pedagogische medew. | 36.329 | 36.329 | |
| LASTEN | ||||
| P522101 Gemeentelijk gezondheidsbeleid | ||||
| 65110/34300 | Vanuit GIDS gelden beschikbaar (26.000) | 31.500 | -31500 | |
| P532803 Lokaal onderwijsbeleid | ||||
| 62120/42101 | Eenmalige rijksbijdrage pedagogische medew. | -36.329 | -36.329 | |
| P532901 Lokaal sportbeleid | ||||
| 62510/42101 | Buurtsportcoaches programmawijziging | -31.500 | -31.500 | |
| Totaal prog. | 2. Welzijn en educatie | 0 | 0 | 0 |
| BATEN | ||||
| IP01005 Kadastrale informatie | ||||
| 69100/34500 | Dekking lasten BGT bij BVI | -5.400 | -5.400 | |
| KPLS601 Afd. Backoffice Ikomen en Zorg | ||||
| 69350/30000 | Vergoeding implementatie MO zaak | 16.667 | 16.667 | |
| LASTEN | ||||
| IP01005 Kadastrale informatie | ||||
| 69100/34300 | Dekking lasten BGT bij BVI | 13.000 | 13000 | |
| 69100/34340 | Dekking lasten BGT bij BVI | 47 | 47 | |
| KPLS101 Personeelsbudgetten | ||||
| 69200/11000 | Verkeerde wijziging 10e actualisatie | -14.290 | -14.290 | |
| 69201/11200 | Corr. Van 10e begrotingswijziging | 14.290 | 14.290 | |
| KPLS501 Afd. Backoffice inkomen en zorg | ||||
| 69350/34300 | Implementatie MO zaak per 1-7 | -25.000 | -25.000 | |
| KPLS602 Afd. Beheer Org.Vastgoedinfo | ||||
| 69351/34300 | Kadastrale informatie | -7.647 | -7.647 | |
| P590202 Samenwerking | ||||
| 60400/30100 | Bijdrage VRF gebaseerd op begroting 2014 | 8.333 | 8.333 | |
| 62714/34300 | Overheveling naar subsidie | 60.000 | 60.000 | |
| 62714/42101 | Subsidie (60.000) Ravenswoud O'werf 500 jaar | -64.000 | -64.000 | |
| P653202 Onvoorzien | ||||
| 67100/00000 | Subs Ravenswoud ivm Ooststellingwerf 500 jaar | 4.000 | 4.000 | |
| Totaal prog. | 6. Bestuur en Dienstverlening | 0 | 0 | 0 |