Najaarsrapportage 2018

Programma 1 Sociaal Domein, nadeel € 1.881.000

GR SW Fryslân, nadeel € 131.000
Nadeel van € 131.000 door een hogere bijdrage aan de GR SW Fryslân als gevolg van de begrotingswijziging van de GR. Zie ook het raadsvoorstel van 25 september 2018.

Jeugdhulp, nadeel € 1.750.000
In 2018 verwachten we een tekort van minimaal € 1.750.000 op jeugdhulp. Het maximale tekort in 2018 is € 3.961.000. Zie ook de mededeling aan de raad over de ontwikkelingen Jeugdhulp van 18 september 2018. Er worden acties uitgevoerd om het inzicht in het tekort te verbeteren. In deze rapportage gaan we uit van het minimale tekort. Daarnaast hebben we een aanvraag gedaan bij de ‘stroppenpot’ van het Rijk. Dit is een fonds om gemeenten te compenseren voor de tekorten op het terrein van jeugd en WMO. Voor onze gemeente is de maximale vergoeding € 797.000. Dit bedrag hebben we niet opgenomen in deze Najaarsrapportage omdat het nog onzeker of we de bijdrage ontvangen. Dit hangt o.a. af van de landelijke ‘claim’ en het beschikbare budget binnen het fonds (€ 200 miljoen). In de reserve Sociaal Domein is geen ruimte om het tekort van € 1.750.000 op te vangen.

WMO-oud (geen invloed op het resultaat, gevolgen verwerken in reserve Sociaal Domein):

• Voordeel van € 40.000 bij de woningaanpassingen. Op jaarbasis ramen we twee grote woningaanpassingen. Er is één aanpassing onderweg maar de vraag is of deze op 2018 drukt. Een andere ligt bij de CRvB (Centrale Raad van Beroep). Het is mogelijk dat we daar wel kosten gaan maken. Momenteel is aannemelijk dat we een onderschrijding hebben.
• Voordeel van € 140.000 bij hulp bij het huishouden. De uitgaven zijn de laatste twee jaar lager dan geraamd. Het is aannemelijk dat dit ook voor 2018 geldt.
• Nadeel van € 80.000 bij de eigen bijdrage Wmo. Gelet op de ontwikkelingen van de eigen bijdragen maatwerkvoorzieningen en opvang Wmo in 2018 tot nu toe is het reëel om minder inkomsten te ramen. De structurele gevolgen (inclusief nieuwe systematiek) zijn verwerkt in de primitieve begroting 2019.

Per saldo is dit een voordeel van € 100.000. Dit betekent een lagere onttrekking uit de reserve Sociaal Domein.

Programma 2 Welzijn en Educatie

In dit programma zijn geen afwijkingen > € 25.000 te vermelden.

Programma 3 Ruimtelijke en Economische ontwikkelingen, nadeel € 78.500

• Nadeel van € 100.000 doordat het budget voor het nieuwe bestemmingsplan Prikkedam is besteed (€ 76.500) en er nog geen bestemmingsplan inclusief PlanMer ligt. De vervolgkosten voor het opstellen van het bestemmingsplan en de PlanMer worden geschat op € 100.000.
• Voordeel van € 25.000 door een vergoeding van het Wetterskip in verband met het onderhoud van de watergangen. Deze bijdrage is in de primitieve begroting 2019 structureel verwerkt.
• Voordeel van € 40.000 door de opbrengst van de grondruil Boerestreek.
• Nadeel van € 43.500 door overige kleine afwijkingen.

Daarnaast zijn in dit programma wijzigingen in de grondexploitatie. Die zijn verwerkt in de boekwaarde, dat is namelijk de sluitpost voor de grondexploitatie. Daarom zijn hier geen resultaatconsequenties

Programma 5 Openbare Orde en Veiligheid

In dit programma zijn geen afwijkingen > € 25.000 te vermelden.

Programma 6 Bestuur en Dienstverlening, voordeel € 72.000

• Voordeel van € 55.000 op huisvesting door lagere representatiekosten en lagere bureau- en kopieerkosten. Daarnaast is het resterende budget voor mobiel werken niet meer nodig voor dit jaar.
• Nadeel van per saldo € 25.000 bij de reisdocumenten. Per 9 maart 2014 is voor (een deel) van de reisdocumenten een gewijzigde geldigheidsduur ingevoerd: van vijf naar tien jaar voor 18 jaar en ouder. Deze wijziging betekent een structurele afname van de afgifte van die documenten in de komende jaren (t/m 2024) met lagere legesopbrengsten als gevolg (nadeel € 54.000). Per af te geven document draagt de gemeente een deel van de ontvangen leges af aan het Rijk. Doordat het aantal af te geven reisdocumenten lager wordt zal de afdracht lager zijn (voordeel € 28.000). In de primitieve begroting 2019 is bovenstaande structureel verwerkt.
• Nadeel van € 83.000 voor wachtgeld van oud-wethouders voor 2018. Het structurele gevolg is verwerkt in de primitieve begroting van 2019.
• Nadeel van € 36.000 voor het verlengen van de inzet van extra capaciteit en deskundigheid voor het plan van aanpak woningbouw Ooststellingwerf.
• Voordeel van € 95.000 bij rentelasten kort geld. Op basis van de huidige liquiditeitsprognose is een deel van het beschikbare budget niet nodig.
• Voordeel van € 72.000 bij de OZB opbrengsten. Als gevolg van hogere WOZ-waarden (na het moment van tariefbepaling) is er een hogere opbrengst. Wel zijn er bezwaarschriften die nog kunnen leiden tot verminderingen. Daarom is nu 75% van de hogere opbrengst meegenomen.
• Voordeel van € 40.000 door hogere opbrengsten leges omgevingsvergunningen. De structurele gevolgen zijn in de primitieve begroting 2019 verwerkt.
• Nadeel van per saldo € 25.000 door hogere lasten bezwaren- en beroepsprocedures BVI bij BVI (WOZ, overige belastingen waaronder de Precariobelasting). De lasten zijn € 75.000 hoger, per gemeente € 25.000. De kosten bestaan uit 50% griffiekosten en vergoedingen aan WOZ bureaus, rechtbanken en GDW+ (gerechtsdeurwaarder). De andere 50% is voor het in behandeling nemen van de proceszaken. Dit bestaat uit de controleverordeningen, opstellen uitspraken en verweerschriften, mondelinge behandeling bij Rechtbank en Gerechtshof, overleg heffingsambtenaar.
• Nadeel van € 21.000 door overige kleine afwijkingen.